퇴직연금 DB형과 DC형, 직장인이 꼭 알아야 할 차이

퇴직연금은 크게 DB형과 DC형으로 나뉩니다.
이 두 가지는 이름만 보면 비슷해 보이지만 실제로는 책임 주체와 결과가 완전히 다른 제도입니다.

차이를 모른 채 지나치면 퇴직연금이 어떤 구조로 운용되는지조차 모른 상태로 시간이 흘러가게 됩니다.

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1. DB형은 회사가 책임지는 구조입니다

DB형 퇴직연금은 회사가 퇴직급여의 금액을 책임지는 방식입니다.

직원이 퇴직할 때 받게 되는 금액은 근속연수와 평균 임금을 기준으로 이미 정해져 있습니다.

이 경우:

• 운용은 회사가 담당하고
• 직원은 별도의 선택을 하지 않아도 됩니다

그래서 상대적으로 안정적으로 느껴지는 구조입니다.

2. DC형은 내가 직접 관리해야 하는 구조입니다

DC형 퇴직연금은 회사에서 매년 일정 금액을 적립해주고, 그 돈을 직원이 직접 운용하는 방식입니다.

즉:

• 회사는 ‘얼마를 넣을지’까지만 책임지고
• 결과는 개인의 선택에 따라 달라집니다

운용을 어떻게 하느냐에 따라 퇴직 시점의 금액 차이가 발생할 수 있습니다.

3. 가장 큰 차이는 ‘누가 책임지느냐’입니다

DB형과 DC형의 핵심 차이는 수익률이 아니라 책임의 위치입니다.

• DB형: 회사 책임
• DC형: 개인 책임

DB형은 안정성이 높고, DC형은 선택의 여지가 많습니다.
어느 쪽이 더 좋다고 단정할 수는 없고, 자신의 상황에 따라 다르게 느껴질 수 있습니다.

4. 직장인에게 중요한 판단 기준은 따로 있습니다

퇴직연금을 선택할 때 수익률만 먼저 떠올리는 경우가 많습니다.

하지만 실제로 더 중요한 것은 관리 가능성입니다.

• 관심을 가질 여유가 있는지
• 정기적으로 확인할 수 있는지
• 변동성을 감당할 수 있는지

이 기준을 먼저 살펴보지 않으면 DC형은 부담이 될 수 있고, DB형은 방치된 채 지나갈 수 있습니다.

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정리하며

퇴직연금 DB형과 DC형의 차이는 어렵거나 복잡한 개념이 아닙니다.
누가 관리하고, 누가 책임지는지의 차이입니다.

중요한 것은 지금 당장 선택을 바꾸는 것이 아니라, 내가 어떤 구조 안에 있는지 명확히 인식하는 일입니다.

다음 글에서는 퇴직연금을 방치했을 때 어떤 차이가 생길 수 있는지,

그리고 왜 확인이 필요한지를 차분하게 정리해보려고 합니다.